​La Declaración de la Renta 2025 en España, correspondiente al ejercicio fiscal 2024, presenta novedades significativas para empresas y autónomos.

A partir de esta campaña, todos los autónomos que hayan estado dados de alta en 2024 están obligados a presentar la Declaración de la Renta, independientemente de sus ingresos. Este cambio se debe al nuevo sistema de cotización por ingresos reales establecido en el Real Decreto Ley 13/2022.

Fechas clave

• Inicio de la campaña: 2 de abril de 2025

• Presentación por teléfono: del 6 de mayo al 30 de junio de 2025 (solicitud de cita previa desde el 29 de abril).

• Presentación presencial: del 2 al 30 de junio de 2025 (solicitud de cita previa desde el 29 de mayo).

• Fin de la campaña: 30 de junio de 2025.

Lo más importante de este año

La Declaración de la Renta 2025 es una de las obligaciones fiscales más relevantes para autónomos, empresas y personas físicas. El proceso comienza el 2 de abril y se extiende hasta el 30 de junio de 2025. Durante este tiempo, los contribuyentes deberán presentar sus ingresos, gastos y deducciones para determinar el monto final a pagar o la posible devolución. Es esencial revisar y verificar toda la información proporcionada por la Agencia Tributaria antes de enviarla, ya que errores en los datos pueden generar sanciones y recargos.

Uno de los aspectos más importantes de esta campaña es el cambio en la tributación de los autónomos. A partir de este año, todos los autónomos, independientemente de sus ingresos, deberán presentar la declaración. Este cambio se debe al nuevo sistema de cotización por ingresos reales, que permite una mayor equidad en las aportaciones fiscales. Además, los autónomos deben estar atentos a las deducciones fiscales que pueden aplicar, como gastos de suministros si trabajan desde casa, seguros de salud o formación profesional, los cuales pueden reducir considerablemente la base imponible.

Para las empresas, la clave está en aprovechar las deducciones por innovación, inversión en activos y contratación de personal. Las modificaciones fiscales también incluyen nuevos procedimientos digitales que facilitan la presentación de impuestos. Además, se recomienda revisar la planificación fiscal para garantizar que las empresas no pierdan beneficios fiscales que podrían optimizar su carga tributaria. En resumen, la preparación adecuada, la puntualidad y el conocimiento de las novedades fiscales son esenciales para realizar una declaración correcta y sin contratiempos.

¿Qué es el ejercicios fiscal de una empresa?

El ejercicio fiscal de una empresa es el período de tiempo durante el cual una compañía registra sus ingresos y gastos para efectos contables y fiscales. Generalmente, tiene una duración de 12 meses y puede coincidir o no con el año natural (1 de enero al 31 de diciembre).

El objetivo principal es determinar los impuestos que la empresa debe pagar. De hecho, cabe destacar que al final del ejercicio, se preparan los estados financieros y se presentan las declaraciones de impuestos, el conocido Cierre Fiscal.

Existen dos tipos de ejercicio fiscal:

• Ejercicio fiscal ordinario: coincide con el año natural (1 de enero – 31 de diciembre).

• Ejercicio fiscal diferente al año natural: algunas empresas pueden establecer otro período, por ejemplo, de julio a junio del año siguiente.

La Agencia Tributaria ha implementado cambios significativos en la tributación de autónomos y empresas.

Declaración de la Renta para Empresas y Autónomos

Para los autónomos, todos los que hayan estado dados de alta en 2024 están obligados a presentar la declaración, sin importar sus ingresos. Esto se debe a la implementación del nuevo sistema de cotización por ingresos reales, que busca una mayor equidad en las contribuciones fiscales. Además, los autónomos deben prestar especial atención a los gastos deducibles, como suministros si trabajan desde casa, seguros de salud y formación profesional, lo que puede reducir la carga fiscal.

En el caso de las empresas, es fundamental estar al tanto de las deducciones fiscales y los cambios en la tributación de beneficios. Se recomienda revisar la planificación fiscal y asegurarse de aprovechar incentivos como las deducciones por innovación, inversión en activos o contratación de empleados. Además, las empresas deben estar atentas a los nuevos procedimientos digitales implementados por la Agencia Tributaria para facilitar la presentación de impuestos y mejorar la transparencia fiscal.

Novedades en la Renta 2025

Una de las principales novedades de la Declaración de la Renta 2025 es la nueva deducción en alquiler. Los propietarios que reduzcan el alquiler en más de un 5% en zonas tensionadas podrán desgravar hasta el 90% de los ingresos obtenidos por arrendamiento. Esta medida busca fomentar la reducción de precios en áreas con alta demanda de vivienda.

Otra actualización importante es la incorporación de nuevas formas de pago. Se habilitan opciones como Bizum y tarjeta de crédito para facilitar el pago del IRPF, brindando mayor comodidad a los contribuyentes.

Además, la Agencia Tributaria ha optimizado sus sistemas digitales para mejorar la presentación online de la declaración. Estas mejoras permitirán un proceso más ágil y sencillo, evitando errores y facilitando la gestión fiscal tanto para autónomos como para empresas.

Posibles Sanciones por Errores o Incumplimientos

No presentar la Declaración de la Renta dentro del plazo establecido puede acarrear sanciones económicas. Si la declaración se presenta fuera de plazo pero sin requerimiento de Hacienda, la multa será del 1% sobre el importe a pagar, más un 1% adicional por cada mes de retraso, hasta un máximo del 15%. Si la Agencia Tributaria emite un requerimiento previo, la sanción oscila entre el 50% y el 150% de la cantidad adeudada, dependiendo de la gravedad de la infracción.

Otras sanciones pueden derivarse de errores en la declaración. Si se detectan omisiones o datos incorrectos que reduzcan el importe a pagar, la multa puede ser del 15% sobre la cantidad no declarada, más intereses de demora. En casos de fraude o incumplimientos graves, Hacienda puede imponer sanciones más elevadas e incluso prohibir el acceso a beneficios fiscales en el futuro.

Para evitar estas sanciones, es fundamental revisar la declaración con detenimiento antes de presentarla y, en caso de dudas, recurrir a un asesor fiscal.

Te puede interesar también: Riesgos de no hacer la declaración de la renta en las empresas

¿Cómo hacer el trámite?

Para tramitar la Declaración de la Renta 2025, puedes acceder directamente al portal de la Agencia Tributaria de España a través del siguiente enlace:

Portal de la Agencia Tributaria – Declaración de la Renta 2025

Ahí podrás encontrar toda la información necesaria para presentar tu declaración, realizar la autoliquidación, consultar tus datos fiscales y seguir los pasos correspondientes.

Documentación a presentar

Para tramitar la Declaración de la Renta 2025, necesitarás reunir una serie de documentos clave. Aquí te dejamos una guía general que proporciona la documentación más común que suele ser requerida:

Documentación Personal:

• NIF (Número de Identificación Fiscal): para poder realizar la declaración, necesitas tu NIF o DNI.
• Certificado de empadronamiento (si es necesario para ciertos beneficios fiscales, aunque no es obligatorio en todos los casos).

Documentación sobre Ingresos:

• Certificados de retenciones e ingresos: emitidos por tus empleadores o clientes. Esto incluye los salarios, pensiones o rendimientos de trabajo.
• Declaración de ingresos por actividades económicas (si eres autónomo o freelance): aquí se incluirían los ingresos netos generados por tu actividad.
• Certificados bancarios: para ingresos por intereses, dividendos o rendimientos del capital mobiliario.

Documentación sobre Gastos y Deducciones:

• Recibos de gastos deducibles: si eres autónomo, presenta los gastos de actividad (alquiler, suministros, seguros, etc.).
• Recibos de la vivienda: si puedes aplicar deducciones por alquiler o hipoteca.
• Seguros: Si tienes seguros médicos o de vida que sean deducibles.
• Facturas por formación o cursos: si puedes deducir formación profesional relacionada con tu actividad.
• Certificados de donaciones: si has realizado donaciones a ONGs o entidades sin ánimo de lucro, puedes deducirlas.

Documentación para Familias:

• Certificados de familia numerosa (si aplica).
• Documentación sobre hijos o personas a cargo: como el libro de familia o certificados de estudios de tus hijos si aplican deducciones por ellos.

Documentación sobre Inmuebles:

• Certificados de los alquileres recibidos: ai tienes propiedades alquiladas.
• Documentos de compra/venta de inmuebles: si has adquirido o vendido propiedades, debes incluir la información relevante.

Otros Documentos:

• Declaraciones de otras rentas o ingresos: si tienes otros tipos de ingresos no relacionados con tu actividad principal (como rendimientos de inversiones).
• Autoliquidaciones previas: si ya has hecho algún pago anticipado de impuestos (por ejemplo, si ya has realizado pagos fraccionados como autónomo).

Recuerda que tener toda esta documentación organizada te ayudará a hacer el proceso más rápido y sin errores. También es recomendable que, en caso de duda, consultes con un asesor fiscal para optimizar tu declaración y evitar posibles sanciones.

Consejos para Presentar tu Declaración sin Errores

• Revisa tus datos fiscales: comprueba que la información proporcionada por Hacienda es correcta.

• Aprovecha las deducciones: infórmate sobre las deducciones aplicables a tu situación fiscal.

• Presenta la declaración con tiempo: evita contratiempos y posibles sanciones.

• Consulta a un asesor fiscal: especialmente si tienes una empresa o ingresos elevados, contar con ayuda profesional puede ahorrarte dinero.

Recomendaciones finales

La Declaración de la Renta 2025 es un proceso fundamental para cumplir con las obligaciones fiscales y optimizar las deducciones. Con los cambios recientes en las normativas y los nuevos beneficios fiscales, es importante estar bien preparado para cumplir con los plazos y evitar sanciones. Si bien puede ser un proceso complejo, con la debida preparación, puedes presentar tu declaración sin problemas y beneficiarte de las mejores condiciones fiscales.

Recuerda que la correcta presentación de la declaración no solo te ayuda a evitar sanciones, sino que también puede suponer ahorros importantes gracias a las deducciones fiscales.

¿Tienes alguna duda? ¡No dejes pasar la oportunidad de optimizar tu situación fiscal y cumplir con tus responsabilidades tributarias de forma eficiente!

En los últimos años, los microcréditos para empresas han emergido como una solución financiera rápida para emprendedores que buscan capital para iniciar o expandir sus negocios.

Estos préstamos, que generalmente se caracterizan por montos bajos y procesos de aprobación más rápidos que los préstamos tradicionales, se presentan como una opción atractiva para aquellos que no tienen acceso fácil a créditos bancarios.

Sin embargo, aunque pueden parecer una salvación para muchos, los microcréditos también conllevan una serie de problemas y riesgos que las empresas deben considerar antes de optar por ellos.

Los problemas de los Microcréditos para las empresas

Las empresas pequeñas y medianas han recurrido cada vez más a los microcréditos como una alternativa para solucionar sus problemas financieros inmediatos. Al ser una opción de financiación rápida y accesible, los microcréditos se presentan como una herramienta que permite a los emprendedores mantener sus negocios a flote, cubrir gastos operativos o invertir en nuevos proyectos sin necesidad de recurrir a procesos largos y complejos.

La facilidad para obtener estos préstamos, junto con los montos relativamente bajos y la rapidez de aprobación, hace que muchos empresarios consideren los microcréditos como una salida ideal a corto plazo para superar dificultades financieras.

Aunque los microcréditos parecen una solución viable al principio, pronto surgen trampas ocultas que empeoran la situación financiera. Las altas tasas de interés, plazos estrictos y condiciones poco claras pueden generar más problemas que los que resuelven. Así, las empresas pueden quedar atrapadas en un ciclo de deuda, enfrentando pagos inesperados y condiciones desfavorables, lo que puede resultar aún más perjudicial a largo plazo.

1. Tasas de interés elevadas

Una de las principales críticas a los microcréditos radica en que, aunque los montos solicitados suelen ser bajos, las tasas de interés aplicadas pueden ser considerablemente altas. Esto se debe a que los microcréditos están diseñados para individuos o empresas con un historial crediticio limitado o nulo, lo que representa un riesgo para las entidades financieras que los otorgan. Para mitigar este riesgo, las instituciones financieras suelen fijar tasas de interés elevadas, lo que hace que el costo del crédito sea mucho mayor que en los préstamos tradicionales.

Para muchas empresas, especialmente las pequeñas o nuevas, esto puede convertirse en una carga financiera significativa. Si bien el acceso rápido al crédito puede ser tentador, las altas tasas de interés pueden agravar la situación económica del negocio, especialmente si sus ingresos son inestables o limitados. Las empresas pueden acabar enfrentando dificultades para cumplir con los pagos, lo que, en lugar de aliviar sus problemas financieros, puede llevarlas a un ciclo de endeudamiento y empeorar aún más su estabilidad económica.

2. Condiciones de pago poco flexibles

Otro problema de los microcréditos es la falta de flexibilidad en los plazos de pago. Los préstamos de pequeñas cantidades suelen tener condiciones que exigen pagos rápidos y fijos, lo que puede ser complicado para las empresas que aún están en proceso de crecimiento. La falta de flexibilidad en cuanto a la duración del crédito o la posibilidad de ajustar pagos en función de la situación financiera de la empresa, puede generar estrés y dificultad para cumplir con las cuotas establecidas.

Para muchas empresas, especialmente aquellas que dependen de flujos de caja irregulares, esta rigidez puede ponerlas en una situación aún más delicada. Si los pagos no se ajustan a sus ingresos reales, se pueden generar penalizaciones por demora y aumentar el nivel de endeudamiento. Así, los microcréditos, lejos de ser una solución, se convierten en una trampa financiera que puede agravar los problemas de liquidez de la empresa.

3. Falta de asesoramiento financiero

Aunque los microcréditos son una solución rápida para obtener dinero, muchas veces las empresas no reciben el asesoramiento financiero necesario para gestionar adecuadamente esos recursos. Las entidades que otorgan estos créditos no suelen ofrecer soporte en términos de planificación financiera, dejando a las empresas con la responsabilidad de manejar el dinero sin una guía clara.

Sin una estrategia adecuada para gestionar los fondos, las empresas pueden tomar decisiones erróneas que no contribuyen a la estabilidad financiera a largo plazo. Muchas veces, los fondos de los microcréditos se utilizan de manera ineficaz o impulsiva, lo que no resuelve los problemas financieros de la empresa y, en lugar de eso, las lleva a una mala administración de recursos, empeorando su situación económica.

4. Acceso limitado a otros servicios financieros

Recurrir a los microcréditos puede limitar el acceso de las empresas a otros servicios financieros más adecuados. Si las empresas no cumplen con los pagos de los microcréditos, su historial crediticio se ve afectado negativamente, lo que dificulta que puedan acceder a otros productos financieros más favorables, como préstamos tradicionales con mejores condiciones.

Este ciclo de endeudamiento puede llevar a una falta de liquidez y opciones a largo plazo. Las empresas que dependen de los microcréditos para mantenerse a flote pueden encontrarse atrapadas, ya que el mal historial crediticio les cierra puertas a alternativas de financiación más sostenibles y con menores tasas de interés. De esta manera, en lugar de mejorar su situación financiera, las empresas quedan atrapadas en una espiral de deuda.

5. Riesgo de sobreendeudamiento

Un problema común de los microcréditos es que, al ser accesibles rápidamente, las empresas tienden a solicitar más de uno para cubrir diferentes necesidades, lo que puede llevarlas a un sobreendeudamiento. A menudo, los emprendedores se ven tentados a recurrir a microcréditos adicionales cuando no logran cubrir sus deudas anteriores, aumentando su nivel de deuda sin poder asumir los pagos.

Este riesgo de sobreendeudamiento puede poner a las empresas en una situación aún más complicada, donde no solo deben enfrentar los pagos de varios microcréditos, sino también las altas tasas de interés que se aplican en cada uno de ellos. Como resultado, la empresa puede encontrarse con un pasivo insostenible, lo que podría llevar a la quiebra o a la liquidación de activos para cubrir las deudas acumuladas.

Te puede interesar: Intereses abusivos de los Microcréditos: ¿por qué la deuda nunca termina? – Aprende sobre la nulidad de los contratos de préstamos usurarios

6. Poca transparencia y falta de regulación

En muchos casos, los microcréditos carecen de la transparencia adecuada sobre las condiciones y costos asociados. Las empresas que solicitan estos préstamos a menudo no entienden completamente las tasas de interés, comisiones adicionales o penalizaciones por impago. Esta falta de claridad puede llevar a sorpresas desagradables cuando se dan cuenta de los costos adicionales que no habían anticipado.

La falta de regulación en algunos mercados también puede permitir que las entidades financieras ofrezcan condiciones desfavorables para las empresas, sin que haya mecanismos claros para proteger los derechos de los prestatarios. Este ambiente de opacidad y desprotección puede agravar aún más la situación financiera de las empresas, que terminan atrapadas en condiciones que no comprendieron desde el principio.

¿Son los microcréditos una solución real para las empresas?

Si bien los microcréditos pueden ser una solución rápida para obtener financiación, no son la opción ideal para todas las empresas. Los problemas de altas tasas de interés, falta de flexibilidad en los plazos de pago y el riesgo de sobreendeudamiento son factores a tener en cuenta antes de decidirse por este tipo de financiación.

Es crucial que las empresas analicen todas sus opciones y, en caso de optar por un microcrédito, lo hagan con una planificación financiera adecuada y un conocimiento claro de los términos y condiciones del préstamo.

Si bien los microcréditos pueden ser útiles en situaciones de emergencia o para pequeñas inversiones, las empresas deben ser cautelosas y considerar alternativas más sostenibles a largo plazo para evitar caer en una espiral de deuda que podría poner en riesgo su estabilidad financiera.

Aquí te dejamos unos consejos útiles sobre Préstamos para empresas – ¡Compara los mejores bancos y elige el tuyo!

Obviamente, los instrumentos financieros que permiten a las organizaciones obtener fondos para diversas necesidades, como expansión, adquisición de equipos, gestión de capital de trabajo o refinanciación de deudas, son los préstamos bancarios.

Estas herramientas financieras pueden impulsar el crecimiento y la operación de las empresas, permitiendo financiar desde capital de trabajo hasta la expansión. Es importante saber que estos préstamos varían según el importe, las tasas de interés (entre 4.872% y 6.819%) y los plazos de devolución (de 1 a 25 años).

En este artículo hemos comparado algunos de los mejores bancos para préstamos de empresa, como CaixaBank y BBVA, destacando sus soluciones específicas para autónomos, pymes y grandes empresas. ¡Sigue leyendo!

¿Has sufrido un siniestro y tu compañía de seguros no te ha ayudado o atendido correctamente?

Siniestro.org es lo que necesitas: se trata de un portal especializado en materia aseguradora, cuyo objetivo es ayudar a personas que han sufrido un siniestro y no han sido atendidas debidamente por la propia compañía aseguradora.

¡Quédate para más información!

¿Qué pasa si la aseguradora no te tutela tras un siniestro?
¿Cuándo tienes el derecho de poner una queja?
¿Cómo se hace una reclamación a la compañía de seguro?
¿Qué es Siniestros.org? – ➡️ HAZ CLICK AQUÍ PARA RECLAMAR AHORA TUS DERECHOS ⬅️

¿Qué es un siniestro?

Por lo general, se suele pensar que un siniestro sólo se refiere a accidentes de tráfico y puede involucrar a personas, coches u otros medios de trasporte. Sin embargo, el concepto describe cualquier accidente, tanto entre vehículos y/o personas, como daños y problemas relacionados con el hogar, la salud y otros ámbitos.

Tipologías de siniestros  

En la carretera

En el caso de los accidentes de tráfico, el concepto abarca cualquier caso en el que haya un enfrentamiento entre vehículos, entre vehículos y personas, o un siniestro con un solo vehículo implicado. Obviamente, no todos los accidentes de tráfico son iguales. Cada siniestro tiene su propio nombre según el tipo de colisión y las partes involucradas.

Para aclarar: si el siniestro depende de un solo vehículo, se puede hablar de

•  vuelco (cuando el vehículo pierde el contacto con la superficie);

• deslizamiento o patinaje (cuando un vehículo se desliza transversalmente a lo largo de la carretera);

• colisión con obstáculos, etc.

Siniestros más comunes en el hogar

Es cierto que un accidente puede ocurrir en diferentes ámbitos, como puede ser el propio hogar. De hecho, como ya sabemos, la mayoría de los españoles tienen contratado un seguro de hogar para hacer frente a cualquier problema.

Entre los siniestros en el hogar se destacan:

• Daños por agua

• Daños eléctricos

• Problemas atmosféricos

• Rotura de cristales

• Daños a terceros y de Responsabilidad Civil

• Robos

Ahora bien, independientemente del tipo de accidente y del ámbito, una vez comunicado a la propia compañía aseguradora, en poco tiempo entran en acción una serie de profesionales, como el liquidador del seguro y el perito, que se encargan de algunas actividades imprescindibles para llegar, luego, a la indemnización de los daños.

Sin embargo, no siempre es posible confiar en el propio seguro, puesto que, a veces, éste no cumple con lo establecido por el contrato, o – por lo menos – no totalmente, dejando el asegurado a la merced de los acontecimientos.

¿Qué pasa si la aseguradora no te tutela tras un siniestro?

Por lo dicho, para limitar los daños es importante asegurarse que el seguro de su automóvil sea válido y que se renueve cada año antes de la fecha límite.

Leer también: Multas por no tener seguro de coche – Riesgos y sanciones

Lamentablemente, puede ocurrir que el sujeto víctima del accidente, a la hora de contactar con su compañía aseguradora, se encuentre con una atención al cliente muy deficiente que no le ayude como debería, debido a malentendidos o investigación superficial.

¿Cuándo tienes el derecho de poner una queja?

Evidentemente, a pesar de que el asegurado pague una cuota a la compañía aseguradora, hay casos en los que, ésta, no cumple con sus deberes:

• Cuando no se te permite acudir a un taller de libre elección tras un siniestro;

• Cuando la indemnización no corresponde a los daños reales, tanto a las personas como a los vehículos;

• Cuando la compañía aseguradora tarda más de lo que debería en proporcionar la indemnización.

En casos como estos, como hemos dicho anteriormente, es muy importante contar con mediadores y profesionales que resuelvan tu problema, poniendo quejas o reclamaciones, generalmente por escrito.

A continuación te explicaremos cómo reclamar una mal servicio.

¿Cómo se hace una reclamación a la compañía de seguro?

Por suerte, poner quejas y reclamaciones a la compañía aseguradora, tras un mal servicio, es posible y extremadamente sencillo.

Entre los expertos que se dedican a asesorar a las víctimas de un mal servicio, hay la compañía Siniestros.org, que se encarga de ponerte en contacto con profesionales especializados en defender tus intereses.

¿Qué es Siniestros.org?

Ahora bien, como hemos adelantado, Siniestros.org es una organización especializada en reclamar daños y perjuicios a las aseguradoras en cualquier ramo del seguro.

¿En qué te ayuda?

• pólizas de auto y de hogar;

• pólizas de vida y de salud;

• pólizas de asistencia en viaje y seguros de transporte;

• pólizas de decesos;

• seguro contra incendios;

• seguros de defensa jurídica y de responsabilidad civil (RC).

SINIESTROS.ORG te asesora gratis

¿Qué podemos haces para ti?

Este formulario llega directamente a nuestro equipo de agentes sin pasar por el departamento de marketing.

⬆️⬆️⬆️ Haz click aquí ⬆️⬆️⬆️